富人不用交税的秘密 | 恒益讲坛

编辑于2021.05.31

上个月大家都肯定在忙于报税,我们也收到很多客户的反馈,说自己收到了基金公司发来的Tslip,一年没关注股票没想到赚了好多钱,一下子就上了好几个税阶,为了少交点税大家肯定都煞费苦心,今天我们就来用两个例子,和大家谈谈富人是如何交税的。

贝索斯

Jeff Bezos 这位亚马逊CEO,被福布斯连续三年评为世界上最有钱的人,目前身价:$1892亿美金。其实,他的财富来自于他完美地经营着他的Amazon。根据2020年亚马逊年报中提供的信息,去年亚马逊为社会创造了$301 Billion (3010亿美金)的财富。

 

接下来,我们拆解一下贝索斯的收入情况

贝索斯2020年个人收入约为170万美元,其中$81,840为工资收入,剩下的160多万分红收入是亚马逊公司以分红的形式发放给了CEO贝索斯。

 

根据美国税收政策,分红的税率和工资收入挂钩,如果工资低于$80000, 则分红的税率为0。目前贝索斯的工资为$81,840, 如果贝索斯的taxable income可以降低到$80000以下,则160多万的分红就不需要交一分税, (即使没有降低到$80000以下,他也只需要交15%的税)他如果将这160万分红作为工资收入接收的话则需要缴纳37%的税率。

 

为什么差别这么大呢?其实,2017年,在特朗普政府的大力推动下,美国国会参众两院于当年年底通过了自1986年以来美国最大规模的税改法案。该法案在送交总统特朗普签署生效后,于2018年1月开始实施。

在个人所得税中,我们可以看出税率仍是累进制,然而资本利得的税率并没有其他收入的税率来得高而且资本利得税和纳税者的工资收入挂钩,也就是说,如果工资收入不高(individual< 40000 or Married < 80000),则无需缴纳资本利得税。

其实,贝索斯历年来得收入绝大部分都是来自于分红,这么做可以只交工资那一部分的税,分红部分则不需要交税。大多数富豪都是这种情况。可以说,每个富人背后都有一个成功的企业,企业可以享受非常多的税务优惠从而间接带给个人非常大的财富,接下来我们看看Amazon。

 

工作机会:

1, 来自世界各地的数以百万计的SMB(中小企业)正在与Amazon合作。2020年年报中显示,通过亚马逊商店销售的中小型企业在全球创造了超过190万个就业机会。

2, 目前,Amazon的全职雇员已经达到1.27M。

3.    根据2020年亚马逊年报中提供的信息,去年亚马逊为社会创造了$301 Billion (3010亿美金)的价值。

低企业税率

 

因为企业能够帮助提高就业,所以政府将企业税率调低来鼓励创业。因此企业税率相比累进制的个人所得税要低很多(2017年美国税改后,企业税统21%,个人所得税15%到37%)。这是美国的联邦税收情况,历年来,企业税收总收入都远小于个人所得税的总收入。所以同样是自己的钱,富豪们喜欢开个公司然后把资产放入企业内,这样就能享有较低的税率。

 

研发抵税

 

因为政府大力支持企业发展R&D,企业可以通过大量研发来获得政府方面的税务优惠。

所以亚马逊公司在2017和2018年连续两年一分钱税都没交反而得到2.7亿美元的退税。直到2019年,亚马逊才支付了1.62亿美元的公司所得税,税率为1.2%。税率低代表公司留存利润比较多,企业的钱就变多了,股东便可以享受更多的分红,富人也就因此变得更富。

巴菲特

同样,再来看这位我们熟悉的首富Warren Buffet,他是伯克希尔哈撒韦的创始人,目前身价为$1092亿,这位伯克希尔哈撒韦的CEO在今年福布斯财富榜中位居第六。

巴菲特一年也就10万的薪水,然而其他分红和奖金则有近30万,这三十万分红其实也不需要交税(或者交较少的税率(15%))。巴菲特和贝索斯非常类似,历年大部分的收入都来源于分红收入,这样可以避开大量的税务。

 

他的大部分收入来自股利和长期资本收益,这些股利和长期资本收益的税率远低于普通收入。因为,我们从税收政策中可以看出,资本利得税并没有像其他收入那么累进制,一共就三档。

 

巴菲特同时通过向比尔和梅琳达·盖茨基金会(Bill and Melinda Gates Foundation)等慈善机构捐款,进一步降低了自己的薪水。巴菲特将把自己的大部分财产捐献给继承人为己任,并实际上提倡增加遗产税。

 

和amazon一样,伯克希尔通过提供就业,利用新税法,以及聘请高级会计师等方式,2019年巴菲特公司的税率仅为5.2%。另外,伯克希尔还通过大量杠杆来发展业务,其中贷款所产生的利息还可以抵税。

 

通过贝索斯和巴菲特的例子,我们可以看到,富人都是靠工资以外的收入来减税的。在我们加拿大,个人所得税以及资本利得税都是累进制的,然而资本利得所交的税只有其他税率的一半左右。

 

就像巴菲特说的那样,赚了同样多的钱,投资所交的税远远低于打工要交的税。我们不应该去过于纠结如何避税,而是努力成为Investor, 你也能象富人那样不用担心交税。

编辑于2021.05.31

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